Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой" ИНН:0278089763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04614609 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8110355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8110563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8110563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5818-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8110563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105636
21103 Выручка за отчетный год38243472757
21104 Выручка за предыдущий год347275733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37873129708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312970818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3734349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3434915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2311515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3711234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112340
23503 Прочие расходы за отчетный год124011
23504 Прочие расходы за предыдущий год40114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7223-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5818-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5818-4
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 315800
32008 Величина капитала на 316800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312000
33008 Величина капитала на 313000
36003 Чистые активы на 313000
36004 Чистые активы на 316800
41103 Поступления – всего за отчетный год505800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год451300
41193 Прочие поступления за отчетный год54500
41203 Платежи – всего за отчетный год506000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год449000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1800
41293 Прочие платежи за отчетный год40100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (81) = 24.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3787+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (3824) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (3824) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.588

Индекс Альтмана Z = 5.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашИнноватСтрой"