ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС" ИНН:0278091307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27310846 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54116751
11504 Основные средства на конец предыдущего года61116751
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54116751
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61116751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31921846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31931846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86048597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74556751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2565170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3645170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41668427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41006581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111698427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111006581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86048597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74556751
21103 Выручка за отчетный год22270
21104 Выручка за предыдущий год10370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3370
23503 Прочие расходы за отчетный год190
23504 Прочие расходы за предыдущий год10310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1103)/Стоимость активов (8604) = 12.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105+0+0) = 101.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1122)/Выручка (2227) = 50.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1103)/Выручка (2227) = 49.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = 0.295

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (50.38%), рентабельность компании (49.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА "МЕХРЕСУРС"