ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ" ИНН:0278093417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14705193 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года10000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года234900538265
12104 Запасы на конец предыдущего года900538265250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57434624215110104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43562274100511014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года981632198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года173000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года218040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6200562229010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56222975105880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62005632291110598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56322985105981272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2001040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10601148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60114814
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1010100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62105562278710580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55622861105801258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6210556227870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55622861105800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62005632291110598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56322985105981272
21103 Выручка за отчетный год12379390511766814365
21104 Выручка за предыдущий год3905117668143657728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9205389101618014325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3596717493132437697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317414114880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308417511220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1297013130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год889010820
22203 Управленческие расходы за отчетный год1642000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2054000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2351411750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141175400
23503 Прочие расходы за отчетный год9385336
23504 Прочие расходы за предыдущий год385336256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2261031260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10312640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4521231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181821033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82103333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18101030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (6200) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9205+1297+1642) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (12379) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (12379) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 0.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСНАБ"