ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК" ИНН:0278093745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14703426 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года277927792091
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года277920911609
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277927792091
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277920911609
12103 Запасы на конец отчетного года271255229
12104 Запасы на конец предыдущего года255229204
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года636363
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года636363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336319298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319298269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311530982389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309823891878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-124-104-101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-104-101-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114-94-91
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94-91-90
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года254025022480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250224801968
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года254025022480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250224801968
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6896900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6896900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311530982389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309823891878
23503 Прочие расходы за отчетный год741
23504 Прочие расходы за предыдущий год411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-4-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-1-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-4-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-1-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-4-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-1-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (3115) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = -0.798

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ РОДНИК"