Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан" ИНН:0278093907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14709162 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1561560
11504 Основные средства на конец предыдущего года15600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1561560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года393520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35201
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3374752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37658272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5827218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53273872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7387218
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года36851469
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5146918
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1561560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52467069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6706918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53273872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7387218
21103 Выручка за отчетный год872585306
21104 Выручка за предыдущий год585306490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год842579285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год579285484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6216
23203 Проценты к получению за отчетный год1970
23204 Проценты к получению за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год2710
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12216
24603 Прочее за отчетный год993
24604 Прочее за предыдущий год935
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13318
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3181
32007 Величина капитала на 312200
32008 Величина капитала на 312200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3500
36003 Чистые активы на 3152400
36004 Чистые активы на 3167000
41103 Поступления – всего за отчетный год253100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год87200
41193 Прочие поступления за отчетный год165900
41203 Платежи – всего за отчетный год276000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год270400
41293 Прочие платежи за отчетный год5600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22900
43103 Поступления – всего за отчетный год51900
43193 Прочие поступления за отчетный год51900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год51900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29000
61003 Остаток средств на начало отчетного года5146817
62203 Целевые взносы за отчетный год106947260
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год5751261211
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год13318
62003 Поступило средств - всего за отчетный год16576721695
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год17586275644
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год17586275644
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4600
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год4600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год18046275644
64003 Остаток средств на конец отчетного года36751468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (532) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (842+0+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (872) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (872) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.5

Индекс Альтмана Z = 73.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.13), коэффициент быстрой ликвидности (47), коэффициент текущей ликвидности (47), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.44%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Федерация баскетбола Республики Башкортостан"