ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:0278094918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289041 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года247
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года479
11503 Основные средства на конец отчетного года384939
11504 Основные средства на конец предыдущего года493939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года534648
12103 Запасы на конец отчетного года315252712
12104 Запасы на конец предыдущего года280712351
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3315233
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15333275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года664851433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771433642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167389282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38928299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117917911460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159314601367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121918441506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164615061415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90311701138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116211381157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94312101178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120211781197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276634328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444328218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276634328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444328218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121918441506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164615061415
21103 Выручка за отчетный год4231104646996
21104 Выручка за предыдущий год10464699610951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349792586077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год925860779507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7341206919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12069191444
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2891106882
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11068821144
22203 Управленческие расходы за отчетный год52600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8110037
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10037300
23503 Прочие расходы за отчетный год242623
23504 Прочие расходы за предыдущий год2623251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1057414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741449
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-2153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1075911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год591139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1075911
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год591139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (1219) = -8.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3497+289+526) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-81)/Выручка (4231) = -1.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (4231) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.417

Индекс Альтмана Z = 7.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-1.91%), рентабельность компании (-2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛЭНЕРГОСТРОЙ"