Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг" ИНН:0278096584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15303901 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16525168985356
11504 Основные средства на конец предыдущего года1689853565322
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года385107525
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1075255965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169101690812881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169081288111305
12103 Запасы на конец отчетного года395142771720940
12104 Запасы на конец предыдущего года27717209406448
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года118618251263
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18251263963
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года993075337038543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года533703854312422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15834334807232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33480723225786
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года552119368
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11936855
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15639411651168346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1165116834645674
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17330313341981227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1334198122756979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1209164943692
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года649436923599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1210165043702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650437023609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27504949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16092712691572576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1269157257652587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16120212691577525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1269157752553370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17330313341981227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1334198122756979
21103 Выручка за отчетный год20510425889391760
21104 Выручка за предыдущий год25889391760110262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15991422152080958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2215208095896759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год451903737310802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373731080213503
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3917517319018
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5173010988
22203 Управленческие расходы за отчетный год38002285030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28503190180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32713697-8216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3697-82162515
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35441974
23403 Прочие доходы за отчетный год113151143712722
23404 Прочие доходы за предыдущий год1143712722950
23503 Прочие расходы за отчетный год3149101192082
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011920821111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1143746612005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год466120052280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28171098401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1098401538
24603 Прочее за отчетный год231740
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год630335591604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355916041742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год630335591604
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год355916041742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6303)/Стоимость активов (173303) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159914+3917+38002) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3271)/Выручка (205104) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6303)/Выручка (205104) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газ-Проект Инжиниринг"