Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан ИНН:0278098302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71855320 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280478609
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года478609956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280478609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478609956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280478609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478609956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280478609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года478609956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280478609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года478609956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280478609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478609956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (280) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Наши дети" Республики Башкортостан