ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН" ИНН:0278098430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71853918 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9921928403301950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года277123019500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9921928403301950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2771230195493690
12103 Запасы на конец отчетного года8037521475450
12104 Запасы на конец предыдущего года8037754500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года131196934660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54046643850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17320206271270537525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2838912705113696052
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2749530498306360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2809530636319980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16223631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года622363194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6597157654513550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6568351355381560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165189860578155087525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года933958155087525344622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10-128410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80-128070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2120-12821-12787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2820-12787-12612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1651688603794371100312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9336781530100312357234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16516886037943710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93367815301003120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165189860578155087525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года933958155087525344622
21103 Выручка за отчетный год1643104271037822507
21104 Выручка за предыдущий год1005210378225075362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28079215148494681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1643729711630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7245116376580
22203 Управленческие расходы за отчетный год958615700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6465056830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685114011630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год780116319750
23503 Прочие расходы за отчетный год6555729285246
23504 Прочие расходы за предыдущий год1429285246363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305682350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6382351340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51144723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128472366
24603 Прочее за отчетный год-1000
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24454188111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год509188111264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год244541880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5091881110
36003 Чистые активы на 3122000
36004 Чистые активы на 3128000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (165189) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+958) = 71.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (1643) = 41.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (1643) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -3.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (41.69%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХИМРЕГИОН"

Еще предприятия