ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС" ИНН:0278098905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71856749 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года795733
11504 Основные средства на конец предыдущего года573336
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11721930
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2193010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19627663
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2766346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208331333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33133311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20994704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года947041535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4174251037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42510371546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6137011100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70111001592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6096991088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69910881546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6137011100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70111001592
21103 Выручка за отчетный год113616991468
21104 Выручка за предыдущий год169914681428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576362531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3625311035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5601337937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1337937393
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5601337937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1337937393
23403 Прочие доходы за отчетный год228
23404 Прочие доходы за предыдущий год281038
23503 Прочие расходы за отчетный год765
23504 Прочие расходы за предыдущий год651005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5551333940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1333940426
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год375034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год503446
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5181283906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1283906380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (613) = 84.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (576+0+0) = 97.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (1136) = 49.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (1136) = 45.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 133.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 133.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 52.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.905

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 152.25

Индекс Альтмана Z = 173.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (52.25), коэффициент быстрой ликвидности (133.5), коэффициент текущей ликвидности (133.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (49.3%), рентабельность компании (45.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИДИЭС"