Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6" ИНН:0278099296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71860686 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1986660566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66056616
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года454857501500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года575015002500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208824473149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24473149698
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года887
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года877
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года863088655223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года886552233222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863088665226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года886652263228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года815571513382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года715133822177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года816571613392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года716133922187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31617051834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170518341041
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года14900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46517051834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170518341041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863088665226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года886652263228
21103 Выручка за отчетный год590489536565
21104 Выручка за предыдущий год895365654439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480748733988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год487339882362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109740802577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408025772077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109740802577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408025772077
23403 Прочие доходы за отчетный год14100
23503 Прочие расходы за отчетный год532721
23504 Прочие расходы за предыдущий год272131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118540532556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405325562046
24603 Прочее за отчетный год181284182
24604 Прочее за предыдущий год284182133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100437692374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376923741913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100437692374
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год376923741913
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31715133822177
32008 Величина капитала на 31716133922187
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100437692375
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100437692375
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100437692375
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100437692375
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31815571513382
33008 Величина капитала на 31816571613392
41103 Поступления – всего за отчетный год649977271446870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4891160577
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6450800
41203 Платежи – всего за отчетный год668466916644364
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год377769814
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год281429582032
41293 Прочие платежи за отчетный год636556543941518
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-184935482506
42103 Поступления – всего за отчетный год149002000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год120202000
42193 Прочие поступления за отчетный год28800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год14900-1500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-359-7022451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1004)/Стоимость активов (8630) = 11.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4807+0+0) = 22.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1097)/Выручка (5904) = 18.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1004)/Выручка (5904) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.559

Индекс Альтмана Z = 26.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.49), коэффициент быстрой ликвидности (8.76), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (18.58%), рентабельность компании (17.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Айвенго-6"