Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ" ИНН:0278100350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865809 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130207137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2071370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100100100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443462656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4626560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700769893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7698930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700769893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7698930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года191191191
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1911910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года413446554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4465540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614647755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6477550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86122138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1221380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86122138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1221380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700769893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7698930
21103 Выручка за отчетный год255823162212
21104 Выручка за предыдущий год231622120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187113291259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132912590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год687987953
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9879530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год687987953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9879530
23503 Прочие расходы за отчетный год312028
23504 Прочие расходы за предыдущий год20280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год656967925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9679250
24603 Прочее за отчетный год98156190
24604 Прочее за предыдущий год1561900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год558811735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8117350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год558811735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8117350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (558)/Стоимость активов (700) = 79.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1871+0+0) = 36.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (687)/Выручка (2558) = 26.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (558)/Выручка (2558) = 21.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.797

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.937

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.14

Индекс Альтмана Z = 22.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.15), коэффициент быстрой ликвидности (6.66), коэффициент текущей ликвидности (6.98), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (26.86%), рентабельность компании (21.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНИКОМ"