Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ" ИНН:0278101026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71867984 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года118311831183
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года118311831183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118311831183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118311831183
12103 Запасы на конец отчетного года133871190110415
12104 Запасы на конец предыдущего года11901104158929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213312618926189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261892618926189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347183809036604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380903660435119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359013927337787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392733778736302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14865-10007-10007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10007-10007-10006
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года493464786046374
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года478604637444888
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года493464786046374
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года478604637444888
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года142014201420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142014201420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142014201420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142014201420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359013927337787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392733778736302
23503 Прочие расходы за отчетный год485801
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48580-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48580-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4858)/Стоимость активов (35901) = -13.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4858)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.293

Индекс Альтмана Z = 4.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (15.85), коэффициент текущей ликвидности (25.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Остров Сокровищ"