ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278103337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753842 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12518181602610224826
11504 Основные средства на конец предыдущего года18160169162482622218
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года261022610200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года261022610200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3862044262430180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4426243018423770
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1690169016900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1690169016650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17691335214618648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13352146289225872
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5117592957080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года59295708140910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8071240323525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240323525523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93831019498670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101949867191730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48003544565288561550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54456528856155055662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3574240744402380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4074440238562950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35762407644025856315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40764402585631550200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9653911594143398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9115941433983398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2588457732131837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4577321318372064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1224113692126270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136921262752350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48003544565288561550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54456528856155055662
21103 Выручка за отчетный год48238512195203247524
21104 Выручка за предыдущий год51219520324752447499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48708451775920137740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45177592013774033895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4706042-71690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6042-716997840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4706042-71690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6042-716997840
23403 Прочие доходы за отчетный год269249276854
23404 Прочие доходы за предыдущий год249276854248
23503 Прочие расходы за отчетный год637115747474224
23504 Прочие расходы за предыдущий год1157474742244256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8385134-116400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5134-1164064140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545055299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год505529950
24603 Прочее за отчетный год4110457843620
24604 Прочее за предыдущий год4578436200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5002506-160576115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506-1605761159546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5002506-160570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506-1605761150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5002)/Стоимость активов (48003) = -10.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48708+0+0) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-470)/Выручка (48238) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5002)/Выручка (48238) = -10.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.921

Индекс Альтмана Z = 3.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-0.97%), рентабельность компании (-10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"