Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы" ИНН:0278105422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73770906 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9521250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3614699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14699311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3614699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14699311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36105-73
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105-7373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3614699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14699311
21104 Выручка за предыдущий год647280338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51312849
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134152289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13415294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134-8363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95-8363

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Инвестиционные Резервы"