ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ" ИНН:0278106345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73776228 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2741287740994323
11504 Основные средства на конец предыдущего года2877409943235857
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2741287770074376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2877700743765920
12103 Запасы на конец отчетного года120287136863214135166992
12104 Запасы на конец предыдущего года13686321413516699243594
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года187412182582
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года121825820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года969471260934934543617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1260934934543617192957
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19841182137220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года182137220837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2410597174697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59717469727812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241359265386267558211888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265386267558211888265448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244100268263274565216264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268263274565216264271368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34343434
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34343434
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7856984390298900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9843902989007894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7890987790638934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9877906389347928
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6966000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229244258386265502207330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258386265502207330228440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236210258386265502207330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258386265502207330263440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244100268263274565216264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268263274565216264271368
21103 Выручка за отчетный год161001247154278572233831
21104 Выручка за предыдущий год247154278572233831456935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172550217916242084212614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217916242084212614427805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11549292383648821217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29238364882121729130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2002727
22203 Управленческие расходы за отчетный год36910248292986712729
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24829298671272919460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48461440966215761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4409662157618395
23203 Проценты к получению за отчетный год19001108368335
23204 Проценты к получению за предыдущий год1108368335160
23303 Проценты к уплате за отчетный год40681941403
23304 Проценты к уплате за предыдущий год819414030
23403 Прочие доходы за отчетный год59835290204255
23404 Прочие доходы за предыдущий год2902042550
23503 Прочие расходы за отчетный год14616722335467697
23504 Прочие расходы за предыдущий год7223354676972155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1748118832491251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1188324912516400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239251821252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2518212521280
24604 Прочее за предыдущий год1242299140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1987813129985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8131299855120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1987813129985
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8131299855120
32003 Величина капитала на 3134343434
32007 Величина капитала на 319843902989007894
32008 Величина капитала на 319877906389347928
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1987000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1987000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1987000
33218 Убыток (ИТОГО)1987000
33003 Величина капитала на 3134343434
33007 Величина капитала на 317856984390298900
33008 Величина капитала на 317890987790638934
36003 Чистые активы на 317890987790638934
36004 Чистые активы на 319877906389347928
41103 Поступления – всего за отчетный год209436261374246521421985
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184131258318246133421985
41193 Прочие поступления за отчетный год2530530563880
41203 Платежи – всего за отчетный год198275275010243928408824
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год118163221458204701367766
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37531313891915919945
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год216001199
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20712835471048
41293 Прочие платежи за отчетный год42158208801952118866
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11161-13636259313161
43103 Поступления – всего за отчетный год36763276222550335522
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1800891001400035522
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год18755000
43203 Платежи – всего за отчетный год46111135632868875798
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год461119100070521
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-934814059-3185-40276
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1813423-523-27115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1987)/Стоимость активов (244100) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172550+2+36910) = -23.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48461)/Выручка (161001) = -30.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1987)/Выручка (161001) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.29

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-30.1%), рентабельность компании (-1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТПРОЕКТ"

Еще предприятия