Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА" ИНН:0278108550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75821818 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7637630
11504 Основные средства на конец предыдущего года76300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7637630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767770771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7707710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-169-76
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-169-760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7637630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года76300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7637630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года76300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16595773
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года957730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года928174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года257176847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1768470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767770771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7707710
21103 Выручка за отчетный год26089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1067348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80-7341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80-7341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73410
23503 Прочие расходы за отчетный год41136
23504 Прочие расходы за предыдущий год11360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84-845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (767) = -11.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106+0+0) = -75.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (26) = -307.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (26) = -330.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -2.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-307.69%), рентабельность компании (-330.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "УСОЛКА"