Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест" ИНН:0278108744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75820040 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года767767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2641138499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3849932435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2641338509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3850932436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2641339276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3927633203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34196-34307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34307-21590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3027930314
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3031428126
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3027930314
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3031428126
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3031027072
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2707214416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2016197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1619712251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3033043269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4326926667
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2641339276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3927633203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9026
23303 Проценты к уплате за отчетный год22212656
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1265614
23403 Прочие доходы за отчетный год45821
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год12561
23504 Прочие расходы за предыдущий год61120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111-12786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12786-108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111-12830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12830-108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (26413) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.564

Индекс Альтмана Z = 6.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний "БашИнвест"