Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект" ИНН:0278109191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75823676 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131021
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года102157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119412031903
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120319031210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119812151919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121519191701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121712251940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122519401758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4644721184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4721184962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753753756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года753756796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года753753756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года753756796
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121712251940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122519401758
23404 Прочие доходы за предыдущий год26951058
23503 Прочие расходы за отчетный год8714474
23504 Прочие расходы за предыдущий год714474712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-712221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-712221157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-712221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-712221119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (1217) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 2.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Генпроект"