ООО "Светлый Дом Плюс" ИНН:0278109473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75828521 ОКВЭД:52.44.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5082156859518
11504 Основные средства на конец предыдущего года15685951811674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5082156859518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15685951811674
12103 Запасы на конец отчетного года458458433
12104 Запасы на конец предыдущего года458433310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737256412862132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641286213257983
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741836458662577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645866257758302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года792658027172095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802717209569976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36801274915858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127491585814847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36901275915868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127591586814857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193591102610866
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11026108666759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562164940538280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494053828041279
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года708170817081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755756751256227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675125622755119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года792658027172095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802717209569976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288333644173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2883-3364-4173
22103 Коммерческие расходы за отчетный год193100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1931-2887-3364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2887-3364-4173
23403 Прочие доходы за отчетный год1012742304447
23404 Прочие доходы за предыдущий год423044473767
23503 Прочие расходы за отчетный год172653066
23504 Прочие расходы за предыдущий год306654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-906913131017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13131017-460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год861
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-906913051011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13051011-461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-906913051011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13051011-461

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9069)/Стоимость активов (79265) = -11.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1931+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1931)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9069)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники