Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект" ИНН:0278112028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77834342 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10113710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1137100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10478591603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85916030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10579722313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97223130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10579722313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97223130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10371431585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14315850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10571631605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16316050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8097080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8097080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10579722313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97223130
21103 Выручка за отчетный год617058769844
21104 Выручка за предыдущий год587698440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368838014891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380148910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248220754953
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207549530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248220754953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207549530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248220754953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207549530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248220754953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207549530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248220754953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год207549530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2482)/Стоимость активов (1057) = 234.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3688+0+0) = 67.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2482)/Выручка (6170) = 40.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2482)/Выручка (6170) = 40.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5.837

Индекс Альтмана Z = 15.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (40.23%), рентабельность компании (40.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хладпроект"