ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП" ИНН:0278112324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77835749 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128061356113621
11504 Основные средства на конец предыдущего года135611362113305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128061356113621
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135611362113305
12103 Запасы на конец отчетного года155
12104 Запасы на конец предыдущего года5558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2674926334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года926334551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2675931371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года931371611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154811449213992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144921399213916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1446300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года974900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1452297695262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года976952621318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3708691610016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8589091703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90917032467
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101106111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года106111115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95947238730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4723873012598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154811449213992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144921399213916
21103 Выручка за отчетный год690069006465
21104 Выручка за предыдущий год690064653680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690050714392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690043921956
22103 Коммерческие расходы за отчетный год173400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год182900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516650714392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год507143921956
23403 Прочие доходы за отчетный год555
23404 Прочие доходы за предыдущий год553
23503 Прочие расходы за отчетный год12564453
23504 Прочие расходы за предыдущий год64453285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год504650123944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501239441674
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3322780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год471447343944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год473439441674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год471400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год473400
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31974900
32008 Величина капитала на 31976900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)475300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)471400
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)3900
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)3900
33003 Величина капитала на 315900
33007 Величина капитала на 311446300
33008 Величина капитала на 311452200
36003 Чистые активы на 311452200
36004 Чистые активы на 31976900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4714)/Стоимость активов (15481) = 30.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1734+0) = 297.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5166)/Выручка (6900) = 74.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4714)/Выручка (6900) = 68.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.143

Индекс Альтмана Z = 19.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (74.87%), рентабельность компании (68.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКОМП"

Еще предприятия