Общество с ограниченной ответственностью "Механизация" ИНН:0278112476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77837553 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года260260260271
12104 Запасы на конец предыдущего года260260271161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217217217653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217217642491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1138131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4844844840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4844849620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484484484962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484484962810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1351351350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1351351710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145145145181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145145181175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339339339781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339339781635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3393393390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3393397810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484484484962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484484962810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (484) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 2.417

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.417<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Механизация"