Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн" ИНН:0278113166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77841282 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97146
11504 Основные средства на конец предыдущего года146218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146218
12103 Запасы на конец отчетного года649649
12104 Запасы на конец предыдущего года649596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года858858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8581134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15071507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15071853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16041653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16532071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16041614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16141876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16041614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16141876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16041653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16532071

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1604) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клинлайн"