Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион" ИНН:0278114466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77849533 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года246024601245
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года246012450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246024611338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2460133832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86403877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года726726217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7262171022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726812257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8122574899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318632731595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327315954931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300017531188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175311884606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186305407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305407325
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года121500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1861520407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1520407325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318632731595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327315954931
21103 Выручка за отчетный год318305931
21104 Выручка за предыдущий год183059317828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111835555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118355557063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2647376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647376765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2647376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год647376765
23404 Прочие доходы за предыдущий год25300
23504 Прочие расходы за предыдущий год113113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2889345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год889345752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12769150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2763276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год763276602

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3186) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (3) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.129

Индекс Альтмана Z = 18.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.9), коэффициент быстрой ликвидности (17.13), коэффициент текущей ликвидности (17.13), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (66.67%), рентабельность компании (66.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дортранссервис-Регион"