ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК" ИНН:0278114642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77850364 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719448664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4486659667
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138290264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290264446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857738928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73892910124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года857738928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73892910124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1920213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27209768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202282223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2822239778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654457705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457706346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654457705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457706346
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года857738928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73892910124
21103 Выручка за отчетный год346880107010
21104 Выручка за предыдущий год8010701010793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34687907010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8010-898310793
22203 Управленческие расходы за отчетный год3559015993
22204 Управленческие расходы за предыдущий год722004643
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-91790-8983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год790-89836150
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год56230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2301
23503 Прочие расходы за отчетный год57211182
23504 Прочие расходы за предыдущий год211182134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-80602-9165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год602-91656015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80602-9165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год602-91656015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-800-9165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60206015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (857) = -9.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3559) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91)/Выручка (3468) = -2.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (3468) = -2.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.309

Индекс Альтмана Z = 0.951

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-2.62%), рентабельность компании (-2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИС-ПАРК"