Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром" ИНН:0278115325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77853316 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года302327673270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года276732700
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года169200
11503 Основные средства на конец отчетного года374613557835298
11504 Основные средства на конец предыдущего года355783529830068
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5594020
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года40200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года427353874740134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387474013430068
12103 Запасы на конец отчетного года561182911832047
12104 Запасы на конец предыдущего года291183204711906
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года221028562137
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года285621370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474208519437086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851943708644141
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2600200110
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2001101880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года578141234319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14123431918480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года162203393
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2033931315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109088118983106092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11898310609277722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151823157730146226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157730146226107790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201020102010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201020102010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года524915152745014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года515274501436535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545015353747024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года535374702438545
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52402332000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3320000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52402332000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3320000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3500105427000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10542700025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318126993972202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699397220244132
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года750000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года210800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449207099399202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709939920269245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151823157730146226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157730146226107790
21103 Выручка за отчетный год192236268705311077
21104 Выручка за предыдущий год268705311077231323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162006230789276347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230789276347185080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302303791634730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379163473046243
22203 Управленческие расходы за отчетный год232152646526889
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264652688918871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7015114517841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11451784127372
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год157500
23203 Проценты к получению за отчетный год2457404127
23204 Проценты к получению за предыдущий год404127161
23303 Проценты к уплате за отчетный год580216561233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1656123341
23403 Прочие доходы за отчетный год403138350
23404 Прочие доходы за предыдущий год383505015
23503 Прочие расходы за отчетный год40967256228
23504 Прочие расходы за предыдущий год72562283484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360583536507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8353650729023
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7219261301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92613015805
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288474275206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7427520623218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год288474275206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7427520623218
32003 Величина капитала на 31201000
32007 Величина капитала на 315152700
32008 Величина капитала на 315353700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)96400
33003 Величина капитала на 31201000
33007 Величина капитала на 315249100
33008 Величина капитала на 315450100
36003 Чистые активы на 316200100
36004 Чистые активы на 315353700
41103 Поступления – всего за отчетный год132059000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22197200
41193 Прочие поступления за отчетный год109861800
41203 Платежи – всего за отчетный год133532400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20572400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1565100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год369400
41293 Прочие платежи за отчетный год111025500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1473400
42103 Поступления – всего за отчетный год585300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год585300
42203 Платежи – всего за отчетный год855300
42293 Прочие  платежи за отчетный год855300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-270000
43103 Поступления – всего за отчетный год4050000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4050000
43203 Платежи – всего за отчетный год2390000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2390000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1660000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-83400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2884)/Стоимость активов (151823) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162006+0+23215) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7015)/Выручка (192236) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2884)/Выручка (192236) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.56

Индекс Альтмана Z = 4.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралэнергопром"