ООО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ЦЕНТР ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ" ИНН:0278116551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79632737 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года456652825428332
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28254283340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456652825428332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28254283340
12104 Запасы на конец предыдущего года98980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1549421443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4214430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1549519541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5195410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года472142877328875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28773288750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444372856828769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28568287690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2777205106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2051060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2777205106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2051060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года472142877328875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28773288750
21103 Выручка за отчетный год2043374816504
21104 Выручка за предыдущий год748165040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1538329091854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290918540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год505045724650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год457246500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505045724650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год457246500
23303 Проценты к уплате за отчетный год8200
23403 Прочие доходы за отчетный год12033652414
23404 Прочие доходы за предыдущий год6524140
23503 Прочие расходы за отчетный год7371907
23504 Прочие расходы за предыдущий год19070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1626450345057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503450570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год395493370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4933700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1586945414687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454146870

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15869)/Стоимость активов (47214) = 33.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15383+0+0) = 32.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5050)/Выручка (20433) = 24.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15869)/Выручка (20433) = 77.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.002

Индекс Альтмана Z = 20.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (17), коэффициент текущей ликвидности (17), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.71%), рентабельность компании (77.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники