Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт" ИНН:0278117019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79635474 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60299940910
11504 Основные средства на конец предыдущего года29994091013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года602999400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2999409100
12103 Запасы на конец отчетного года147821294496287165
12104 Запасы на конец предыдущего года12944962871656304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1515171531063467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1715310633481654
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года970346306291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346306291204
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1191191190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1191191190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1738615374131590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1537413159109230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17446156731409911833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1567314099118338175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7037498449320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4984493227870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7052499949472802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4999494728023171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98171044272807332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10442728073324023
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года57723200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года232000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103941067491520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10674915290310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17446156731409911833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1567314099118338175
21103 Выручка за отчетный год61967495434431047953
21104 Выручка за предыдущий год49543443104795335520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55257437513933646175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43751393364356833509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6710579249740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5792497443850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4429467133020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4671330226070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2281112116720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1121167217780
23403 Прочие доходы за отчетный год4142680
23404 Прочие доходы за предыдущий год1426800
23503 Прочие расходы за отчетный год661004659
23504 Прочие расходы за предыдущий год1004659342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2219103516520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1035165217990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444207330360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207330360334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177582813221439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год828132214391335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177582813220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год828132214390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1775)/Стоимость активов (17446) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55257+4429+0) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2281)/Выручка (61967) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1775)/Выручка (61967) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.678

Индекс Альтмана Z = 4.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралконтакт"