Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа" ИНН:0278117234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79638214 ОКВЭД:51.47.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2176976271348410147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78171348493514750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года502152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217747817188200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781718820138980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2177378171882013898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года781718820138988905
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16636109321002188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109321002188253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513767241672011710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года672416720117108652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51376724167200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года672416720117100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2177378171882013898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года781718820138988905
21103 Выручка за отчетный год3929468612590023852
21104 Выручка за предыдущий год6861259002385221438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2444154771791621139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7468179161452718926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14853138479840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-607798493250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14853-60710760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-607107627130
23403 Прочие доходы за отчетный год1253215220
23404 Прочие доходы за предыдущий год215220225
23503 Прочие расходы за отчетный год751014734710
23504 Прочие расходы за предыдущий год1014734710989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16031-16003940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-160039420230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год487681888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171888437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15544-16173761935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-161737619351311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15544)/Стоимость активов (21773) = 71.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24441+0+0) = 60.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14853)/Выручка (39294) = 37.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15544)/Выручка (39294) = 39.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.238

Индекс Альтмана Z = 15.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.24), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (37.8%), рентабельность компании (39.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Александрийские двери-Уфа"