ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0278117844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01058349 ОКВЭД:35.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года591418
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9141822
11503 Основные средства на конец отчетного года1700041737615327556284
11504 Основные средства на конец предыдущего года173761532755628452023
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года142306350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1714331737705392456323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173770539245632352066
12103 Запасы на конец отчетного года20944696730119469102764
12104 Запасы на конец предыдущего года9673011946910276490645
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5384520810801477
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года520810801477748
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59580742223422255406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74222342225540632386
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года407052840000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года284000010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года399698024806168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69802480616813290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315514211540157251165815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211540157251165815147069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486946385310211175222138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385310211175222138199135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года68670686706867068670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года68670686706867068670
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8635000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8635000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3434343442853480
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3434428534802843
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76400763846081748733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76384608174873338254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157139157123142407129518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157123142407129518118402
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года567939543377479
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года39543377479742
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года567939543377479
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39543377479742
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22613726300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7263000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2993332123086291587037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212308629158703776370
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2182466224765104
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4662247651043621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3241282242336539192141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224233653919214179991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486946385310211175222138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385310211175222138199135
21103 Выручка за отчетный год267422296696277235335306
21104 Выручка за предыдущий год296696277235335306287865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249377237975210500268461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237975210500268461244780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18045587216673566845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58721667356684543085
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84515250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год451525034
22203 Управленческие расходы за отчетный год15670420934466051250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42093446605125038232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2367165832206015345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1658322060153454819
23203 Проценты к получению за отчетный год230117101259
23204 Проценты к получению за предыдущий год117101259441
23403 Прочие доходы за отчетный год14092292912654116411
23404 Прочие доходы за предыдущий год2929126541164119244
23503 Прочие расходы за отчетный год12958261222420615306
23504 Прочие расходы за предыдущий год26122242061530610659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3731198692449616709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1986924496167093845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5392161224211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3921612242113728
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год137611593486597
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год115934865972203
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19755771829-263
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5771829-263-755
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-146-635-4350
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-635-43505698
24603 Прочее за отчетный год158921321
24604 Прочее за предыдущий год213210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16147151607812760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1471516078127606570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16147151607812760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1471516078127606570
32003 Величина капитала на 3168670686706867068670
32005 Величина капитала на 318635863586358635
32006 Величина капитала на 313434428434802843
32007 Величина капитала на 3176384608174873338254
32008 Величина капитала на 31157123142406129518118402
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16147171607812760
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16147171607812760
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1601607812760
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1601607812760
33003 Величина капитала на 3168670686706867068670
33005 Величина капитала на 318635863586358635
33006 Величина капитала на 313434343442853480
33007 Величина капитала на 3176400763846081748733
33008 Величина капитала на 31157139157123142407129518
36003 Чистые активы на 31157139157123142407129518
36004 Чистые активы на 31157123142407129518118402
41103 Поступления – всего за отчетный год341057317517289519302835
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год296475299451281987295936
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6835753074716505
41193 Прочие поступления за отчетный год377471053661394
41203 Платежи – всего за отчетный год349769263738292167313532
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год163708137811148382176035
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год113261845788119083491
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год983210289703914
41293 Прочие платежи за отчетный год71817392465362550092
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-871253779-2648-10697
42103 Поступления – всего за отчетный год10200380173829561205
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10200379003820060390
42203 Платежи – всего за отчетный год22505934963880055987
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год22505663003850050830
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12305-55479-5055218
43103 Поступления – всего за отчетный год19661726200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19650726200
43193 Прочие поступления за отчетный год11000
43203 Платежи – всего за отчетный год522510625351643
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5225000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год144366200-535-1643
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-65814500-3688-7122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (486946) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249377+8+15670) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2367)/Выручка (267422) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (267422) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Х5 = Выручка/Активы = 0.549

Индекс Альтмана Z = 0.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ТЕПЛОВОЗОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"