Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг" ИНН:0278119376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94252073 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829543520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года543520424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14963
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1079544569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544569487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1079544569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544569487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37483424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83424458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года705461145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46114530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года705461145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46114530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1079544569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544569487
21103 Выручка за отчетный год379731312878
21104 Выручка за предыдущий год313128782868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336833532800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335328002619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429-22278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22278249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429-22278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22278249
23503 Прочие расходы за отчетный год332830
23504 Прочие расходы за предыдущий год283027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396-25048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25048222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1059182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год918285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291-341-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-341-34137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (1079) = 26.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3368+0+0) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (3797) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (3797) = 7.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Индекс Альтмана Z = 6.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (11.3%), рентабельность компании (7.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралбизнесконсалтинг"