Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек" ИНН:0278120029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252203 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1040236
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1641414
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61971909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19719092444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2742112159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21121592581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2742112159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21121592581
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219188439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1884391635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219188439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1884391635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55231720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231720946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55231720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231720946
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2742112159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21121592581
21103 Выручка за отчетный год3224945618
21104 Выручка за предыдущий год249456185305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5039571297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3219914661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199146614008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3219914661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199146614008
23503 Прочие расходы за отчетный год21831
23504 Прочие расходы за предыдущий год-1831103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3020094630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200946303905
24604 Прочее за предыдущий год31380281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3019784250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197842503624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3019784250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197842503624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (274) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (32) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (32) = 93.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.982

Индекс Альтмана Z = 10.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Башпротек"