Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз" ИНН:0278120565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94254847 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года137137168
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1371680
11503 Основные средства на конец отчетного года326153261530200
11504 Основные средства на конец предыдущего года32615302000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года327523275230368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32752303680
12103 Запасы на конец отчетного года34034070
12104 Запасы на конец предыдущего года340700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36193619461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36194610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331331258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3312580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42904290789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42907890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370423704231157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37042311570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9963-9963-5429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9963-54290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9953-9953-5419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9953-54190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года201442014413000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20144130000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года201442014413000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20144130000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268512685123576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26851235760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268512685123576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26851235760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370423704231157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37042311570
21104 Выручка за предыдущий год62920267110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66987317770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4067-50660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4067-50660
23504 Прочие расходы за предыдущий год4673630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4534-54290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4534-54290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4534-54290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (37042) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.212

Индекс Альтмана Z = -4.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РеалГаз"