Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ" ИНН:0278122467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96210860 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478489499
11504 Основные средства на конец предыдущего года489499510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478489499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года489499510
12103 Запасы на конец отчетного года240518651187
12104 Запасы на конец предыдущего года18651187982
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6124360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2164321278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321278258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518126221465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262214651299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565931111964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311119641809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218615191221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15191221945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219615291231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15291231955
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34181582733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1582733604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34631582733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1582733854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565931111964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311119641809
21103 Выручка за отчетный год14663458310580
21104 Выручка за предыдущий год4583105803780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200929838168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298381681940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265416002412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160024121840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год180710442015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год104420151488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год847556397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год556397352
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год2818440
23504 Прочие расходы за предыдущий год1844032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год834372349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372349308
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1677473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год747362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год667298276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298276246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год667298276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298276246
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31151900
32008 Величина капитала на 31152900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31218600
33008 Величина капитала на 31219600
36003 Чистые активы на 31219600
36004 Чистые активы на 31152900
41103 Поступления – всего за отчетный год1551100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1509900
41193 Прочие поступления за отчетный год41200
41203 Платежи – всего за отчетный год1366800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1280300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18600
41293 Прочие платежи за отчетный год33500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год184300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период184300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (667)/Стоимость активов (5659) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12009+1807+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (847)/Выручка (14663) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (667)/Выручка (14663) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.634

Индекс Альтмана Z = 4.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГРиГ"