Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани" ИНН:0278123365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94276369 ОКВЭД:64.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85319129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года873129129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2214128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12128710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88544270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года895270855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8858941020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8951020855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года878887900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года888900733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7120122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7120122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8858941020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8951020855
21103 Выручка за отчетный год-701312
21104 Выручка за предыдущий год-1013121308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год401021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210211018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12291290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12168149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-13210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12210110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-13168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1216888

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (885) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -275 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (-7) = 157.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (-7) = 157.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 126.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 125

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 125.429

Индекс Альтмана Z = 138.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.14), коэффициент быстрой ликвидности (125), коэффициент текущей ликвидности (126.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (157.14%), рентабельность компании (157.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомпани"