ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2" ИНН:0278125771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96230288 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7551364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1364851
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-586-1173
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года-1173-836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года280280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-398-280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-280-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19630
21103 Выручка за отчетный год923589
21104 Выручка за предыдущий год589827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1321869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8691047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-398-280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-280-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-398-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-280-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-398-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-280-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-398-280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-280-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-398-280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-280-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-398)/Стоимость активов (169) = -235.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1321+0+0) = -30.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-398)/Выручка (923) = -43.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-398)/Выручка (923) = -43.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -28.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-43.12%), рентабельность компании (-43.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД-2"