Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой" ИНН:0278126077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97949389 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1382173222902198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1732229021982421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78388214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1392182026880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1820268822290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1392182026882229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1820268822292435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12121-90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121-9-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221311-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311-5-6
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1671002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1370026832230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года184451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1370168926870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1689268722340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1392182026882229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1820268822292435
21103 Выручка за отчетный год84460357392699
21104 Выручка за предыдущий год603573926992113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70748456730704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484567306212101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13711906620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1190662780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год364852390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48523900
22203 Управленческие расходы за отчетный год895844320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год584432830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12121-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121-9-50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12121-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121-9-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12121-9-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-9-512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12121-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121-9-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1392) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (707+36+89) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (844) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (844) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралМонтажСтрой"