Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС" ИНН:0278126800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97956171 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1163113200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1132000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11631132150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113215220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1163113215932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11321522957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681837-1179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837-117119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482295132139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29513211334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4822951320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295132110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1163113215932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11321522957
21103 Выручка за отчетный год6341674396396
21104 Выручка за предыдущий год1674396396424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год604705393360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год705393360424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3096930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9693360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3096930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9693360
23503 Прочие расходы за отчетный год101400
23504 Прочие расходы за предыдущий год14000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2095530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9553360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20955-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год955-131-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1163) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (604+0+0) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (634) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (634) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.413

Индекс Альтмана Z = 5.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.73%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВИНТАМАКС"