Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис" ИНН:0278127320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96231431 ОКВЭД:51.47.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1410
11504 Основные средства на конец предыдущего года41013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41013
12103 Запасы на конец отчетного года620656335451
12104 Запасы на конец предыдущего года563354513474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193701955816335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195571633511064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352728715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72871579
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36231
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259642594222502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259412250214620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259652594522512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259452251214633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2629921-463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года921-463-699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2654946-438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946-438-674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233112499922950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249992295015307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233112499922950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249992295015307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259652594522512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259452251214633
21103 Выручка за отчетный год245391950719566
21104 Выручка за предыдущий год195071956615487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11719436677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245391939017623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19390176238810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год202641645116999
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16451169997042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42752939624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29396241768
23403 Прочие доходы за отчетный год83165306
23404 Прочие доходы за предыдущий год165306235
23503 Прочие расходы за отчетный год17251031452
23504 Прочие расходы за предыдущий год10314522893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26332073478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2073478-890
24603 Прочее за отчетный год925689242
24604 Прочее за предыдущий год689242268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17081384236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1384236-1158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17081384236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1384236-1158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1708)/Стоимость активов (25965) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+20264+0) = 21.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4275)/Выручка (24539) = 17.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1708)/Выручка (24539) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.683

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.683<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (17.42%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Распространения Печатных Изданий "Медиа Сервис"