Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити" ИНН:0278127592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96222001 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года895024122776
11504 Основные средства на конец предыдущего года241227762243
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года89713461795
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года134617950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года984737584587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375845872244
12103 Запасы на конец отчетного года24379867022427
12104 Запасы на конец предыдущего года8670224272
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10568862171
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8862171366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года662639447334950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944733495030432
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года264000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61110063894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100638941329
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года218071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9516710503563513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1050356351332129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10501410879368100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1087936810034373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года353535
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года353535
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1190119
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1190119
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330091969918528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196991852811556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331631985318682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198531868211710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года607518894049418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года889404941822663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718518894049418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года889404941822663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10501410879368100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1087936810034373
21103 Выручка за отчетный год153545198430166783
21104 Выручка за предыдущий год198430166783100114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125255173880144245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17388014424582584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282902455022538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245502253817530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113632051813038
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20518130387323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1692740329500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4032950010207
23404 Прочие доходы за предыдущий год541592
23503 Прочие расходы за отчетный год243325151
23504 Прочие расходы за предыдущий год3251511666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1668437129353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3712935310133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33509451753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94517531760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1333427677600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276776008373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1333427677600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год276776008373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13334)/Стоимость активов (105014) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125255+11363+0) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16927)/Выручка (153545) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13334)/Выручка (153545) = 8.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 4.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (8.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Сити"