ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА" ИНН:0278128370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97950629 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года495969
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5969119
11503 Основные средства на конец отчетного года650060648101625812
11504 Основные средства на конец предыдущего года648101625812618143
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года154331142780152981
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года142780152981126945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года804440790940778862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790940778862745207
12103 Запасы на конец отчетного года112044112021112040
12104 Запасы на конец предыдущего года112021112040111994
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9639281269316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2812693169226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2736925937119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259371191276
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года186739731366
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39731366168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150919146713129841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146713129841122664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года955358937653908703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937653908703867871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года345000345000345000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года345000345000345000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года668256682566825
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года668256682566825
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-892215-874936-933743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-874936-933744-893852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-480390-463111-521918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-463111-521919-482027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1017141898791948926
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года898791948926880604
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года521684487336826
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года448733682673452
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1069309943664985752
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года943664985752954056
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года341116412207424264
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года412207424264373866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253234489320605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448932060521976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366439457100444869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457100444869395842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года955358937653908703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937653908703867871
21103 Выручка за отчетный год183614138855119851
21104 Выручка за предыдущий год13885511985154683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18361413885567489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13885567489-11708
22203 Управленческие расходы за отчетный год1102186399514677
22204 Управленческие расходы за предыдущий год639951467710854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год733967486052812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7486052812-22562
23203 Проценты к получению за отчетный год5171332
23204 Проценты к получению за предыдущий год13326
23303 Проценты к уплате за отчетный год785495558348969
23304 Проценты к уплате за предыдущий год555834896947891
23403 Прочие доходы за отчетный год53464137885894
23404 Прочие доходы за предыдущий год64137885894327969
23503 Прочие расходы за отчетный год17432583613192322
23504 Прочие расходы за предыдущий год583613192322851521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2153477055-102553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77055-102553-593999
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год74-53-476
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-53-476-82479
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год729580474630
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год80474630-4478
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11550-1020123028
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-102012302832338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1727958807-39891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58807-39891-557183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1727958807-39891
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58807-39891-490358
32003 Величина капитала на 31345000345000345000
32005 Величина капитала на 31668256682566825
32007 Величина капитала на 31-874936-933744-893852
32008 Величина капитала на 31-463111-521919-482027
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17278039891
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17278039891
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17278039891
33218 Убыток (ИТОГО)17278039891
33003 Величина капитала на 31345000345000345000
33005 Величина капитала на 31668256682566825
33007 Величина капитала на 31-892215-874936-933743
33008 Величина капитала на 31-480390-463111-521918
36003 Чистые активы на 31-480390-463111-521918
36004 Чистые активы на 31-463111-521918-482027
41103 Поступления – всего за отчетный год172292188168146580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год167044184416140817
41193 Прочие поступления за отчетный год524837525763
41203 Платежи – всего за отчетный год121187163336129224
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год548034737946526
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год168411698813912
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год322636494441191
41293 Прочие платежи за отчетный год172803402527595
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год511052483217356
42203 Платежи – всего за отчетный год118292973212134
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год72532973212134
42293 Прочие  платежи за отчетный год457600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11829-29732-12134
43103 Поступления – всего за отчетный год4005181332
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40000000
43193 Прочие поступления за отчетный год5181332
43203 Платежи – всего за отчетный год40918000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40918000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-86621332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30614-48875254
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-5830353589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17279)/Стоимость активов (955358) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+110218) = 66.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73396)/Выручка (183614) = 39.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17279)/Выручка (183614) = -9.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.335

Индекс Альтмана Z = 0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (39.97%), рентабельность компании (-9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС "СИГМА"