Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка" ИНН:0278128483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948496 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6305
21103 Выручка за отчетный год5000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-393-449
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-489-393-449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-393-4490
23403 Прочие доходы за отчетный год580385487
23404 Прочие доходы за предыдущий год3854870
23503 Прочие расходы за отчетный год161613
23504 Прочие расходы за предыдущий год16130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75-2425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-2425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (81) = 92.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+539+0) = -90.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-489)/Выручка (50) = -978 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (50) = 150 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-978%), рентабельность компании (150%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Полянка"