ООО "ДАНТЕЛЕКОМ" ИНН:0278128973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951854 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4011480200
11504 Основные средства на конец предыдущего года4802000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4011480200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4802000
12103 Запасы на конец отчетного года44290643
12104 Запасы на конец предыдущего года2906431037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58464691182466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4691182466582
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546644200165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года644200165458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года643688642180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года886421832740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10447136662183274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1366621832742077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49391600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4949264-231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264-231112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5498136402143505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1364021435051965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5498136402140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1364021435050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10447136662183274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1366621832742077
21103 Выручка за отчетный год40065510312282251
21104 Выручка за предыдущий год5103122822512791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33749511412232581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5114122325812762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6316-1150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-3300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6316-1150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-115-3300
23403 Прочие доходы за отчетный год1044500
23404 Прочие доходы за предыдущий год45000
23503 Прочие расходы за отчетный год229111013
23504 Прочие расходы за предыдущий год11101325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год619123-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23-5-3430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1264000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492723-5-343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23-5-3433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49272300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23-500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3116000
32008 Величина капитала на 3126000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4923000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4923000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4923000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4923000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314939000
33008 Величина капитала на 314949000
36003 Чистые активы на 314949000
36004 Чистые активы на 3126000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4927)/Стоимость активов (10447) = 47.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33749+0+0) = 18.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6316)/Выручка (40065) = 15.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4927)/Выручка (40065) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Индекс Альтмана Z = 7.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (15.76%), рентабельность компании (12.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия