ООО Компания "Премиум Трейд" ИНН:0278129007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97951722 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7338120471152610554
11504 Основные средства на конец предыдущего года1204711526105548240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733812047116010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1204711601106290
12103 Запасы на конец отчетного года16963212371621816093
12104 Запасы на конец предыдущего года21237162181609317068
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2012152700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25364218512221227681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21851222121706711349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8293284870944894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2848709448943591
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7477463170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7463173440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5136746883560560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4688356056486680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58705589306765759297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58930676575929740323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4113037612590610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3761259061525510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41140376225907152561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37622590715256134155
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103001470000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7265660872805430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6608728054305086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175652130872800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21308728054300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58705589306765759297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58930676575929740323
21103 Выручка за отчетный год221465272498263612231882
21104 Выручка за предыдущий год27249826361223188286673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167495200853188517203015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20085318851716512180214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5397071645750950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7164575095667610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4678156700441900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5670044190378940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718914945309050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1494530905288670
23203 Проценты к получению за отчетный год2322864580
23204 Проценты к получению за предыдущий год2864582860
23303 Проценты к уплате за отчетный год5341605
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16050
23403 Прочие доходы за отчетный год3851761728570
23404 Прочие доходы за предыдущий год1761728284147
23503 Прочие расходы за отчетный год2885863354293630
23504 Прочие расходы за предыдущий год863354293630583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43878343266620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год834326662258020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год869215453325195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2154533251951211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351861892133020607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год618921330206074812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35186189213300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год618921330206070

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3518)/Стоимость активов (58705) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167495+46781+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7189)/Выручка (221465) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3518)/Выручка (221465) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.342

Индекс Альтмана Z = 8.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники