Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ" ИНН:0278129663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55834011 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10873000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10873000
12103 Запасы на конец отчетного года1581355403454
12104 Запасы на конец предыдущего года1355403454212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37344318681727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года443186817271500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257109637359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109637359177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года788190729080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1907290825400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11661190729082540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1907290825402001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19004884630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4884635890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1920498473599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4984735991850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года156000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года156000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9585140924351941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140924351941151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9585140924350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1409243519410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11661190729082540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1907290825402001
21103 Выручка за отчетный год5120527161776237
21104 Выручка за предыдущий год5271617762377839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1181174921896762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1749218928425487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3939352239880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3522398833950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2023349639410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3496394139200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191626470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2647-5250
23404 Прочие доходы за предыдущий год4494023830
23503 Прочие расходы за отчетный год30871202387
23504 Прочие расходы за предыдущий год71202387190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16084042470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год404247-8740
24603 Прочее за отчетный год1973793730
24604 Прочее за предыдущий год3793733770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141125-126-1251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25-126-12511912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141125-1260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25-126-12510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1411)/Стоимость активов (11661) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1181+2023+0) = 59.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1916)/Выручка (5120) = 37.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1411)/Выручка (5120) = 27.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = -3.418

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (37.42%), рентабельность компании (27.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТВАЙС КОМФОРТ"