Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика" ИНН:0278130933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80006399 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года809947600841
12104 Запасы на конец предыдущего года947600841670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942342311334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342311334648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452337248140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337248140166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2203162611590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1626115913150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2203162611591315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1626115913151484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101479110421060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года791104210601222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1189835117255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года835117255262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11898351170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8351172550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2203162611591315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1626115913151484
21103 Выручка за отчетный год8116625659086540
21104 Выручка за предыдущий год6256590865406625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7807649059006648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6490590066485529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309-23480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2348-1080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309-23480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2348-1080
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001
23503 Прочие расходы за отчетный год26151416
23504 Прочие расходы за предыдущий год15141613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283-248-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-248-6-1240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6031240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31240195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223-251-18-164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-251-18-164889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (2203) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7807+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (8116) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (8116) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.853

Индекс Альтмана Z = 5.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматика"