Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс" ИНН:0278131398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972690 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40301571255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15712550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50227258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45321843313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18433130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45321843313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18433130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11657-14275-16871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14275-168710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11647-14265-16861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14265-168610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года160311603116916
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16031169160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года160311603116916
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16031169160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14877258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года772580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14877258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года772580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45321843313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18433130
21103 Выручка за отчетный год362700
21104 Выручка за предыдущий год361800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361800
22203 Управленческие расходы за отчетный год97800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год609500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-247700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-247700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-259900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год252800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-259900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2528)/Стоимость активов (4532) = 55.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+978) = 270.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2649)/Выручка (3627) = 73.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2528)/Выручка (3627) = 69.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.72

Индекс Альтмана Z = 11.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.39), коэффициент быстрой ликвидности (30.62), коэффициент текущей ликвидности (30.62), коэффициент наличия собственных средств (-2.57), рентабельность продукции (73.04%), рентабельность компании (69.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Альянс"