Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания" ИНН:0278131824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970691 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48292410
12104 Запасы на конец предыдущего года924100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3539720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4901277656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127714070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4901277656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127714070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141816-332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81613970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151826-322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82614070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2001010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139441968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339451978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4901277656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127714070
21104 Выручка за предыдущий год594529500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477513580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117015920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117015920
23503 Прочие расходы за отчетный год23419
23504 Прочие расходы за предыдущий год34190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21136-156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113615730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3201760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2816-332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81613970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2816-332
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81613970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (490) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.445

Индекс Альтмана Z = 5.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралстройпроектизыскания"