Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД" ИНН:0278132391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974654 ОКВЭД:52.46.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110
12104 Запасы на конец предыдущего года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620613621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613621768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636629628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6296281073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636635872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6298721394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года504503744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4977441257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года514513754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5077541267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122122118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122118127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122122118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122118127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636635872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6298721394
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125146
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25146530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-25-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25-1461684
23404 Прочие доходы за предыдущий год23500
23504 Прочие расходы за предыдущий год215101874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-5-156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-156-190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-5-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-156-211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-5-156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-156-211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (636) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.213

Индекс Альтмана Z = 9.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (5.21), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КРОВ-ЛЭНД"